风险管理

——通用磨坊精细化信用风险管理解决方案分享

严文进，华夏邓白氏中国顾问

【关键词】精细化信用风险管理

【摘要】   本文介绍了身处快速消费品行业的通用磨坊公司（General Mills）在华夏邓白氏中国的帮助下进行信用风险管理精细化的过程，包括项目实施的背景、项目出发点、以及华夏邓白氏提供的解决方案。同时提供了通用磨坊公司相关项目负责人关于通过该项目的具体操作而得到的启发与体会。

一、通用磨坊精细化信用管理项目背景
为更好的管理通用磨坊公司在中国的销售渠道，充分利用现有的销售资源，通用磨坊于2007年年初在上海成立了全新的销售贸易公司，即通用磨坊（上海）贸易有限公司，统一负责通用磨坊所有品牌产品在国内销售工作，以统一的身份面对之前分散在不同品牌公司中的客户，通过整合销售资源从而达到利润最大化的目的。

 通用磨坊所面临的信用管理问题

通用磨坊作为世界500强的美资企业，在中国有一套较为完善的信用管理政策与体系。然而基于通用磨坊成立统括销售公司，整合整个中国地区的客户资源的背景下，其在信用管理方面依然存在以下实际问题，令通用磨坊相关信控人员在实际工作中颇为头痛：

 缺乏统一、科学、有效的客户评估模型及客户分类分析。
 缺乏科学高效的客户信用风险管理工具，面对公司大量的信用客户，传统的信用管理以及应收账款的工作量相对较大造成了公司信用管理工作的低效。
 影响客户信用状况表现的相关信息收集主要来自于销售人员的反馈，造成信用信息来源渠道相对单一，信控人员无法有效把握与了解所面对客户的完整真实的信用风险暴露程度。

 通用磨坊通过该项目需求所希望达到的目标

    借助此销售整合资源的大背景，通用磨坊希望能进一步完善其信用管理工作，做到精细化的信用管理：

 建立科学的客户信用评估评分模型，对公司重点赊销客户的赊销额度、赊销期限进行合理化设计；通过客户分类分析指导赊销额度发放，使信用决策更专业化与科学化。同时针对销售旺季时临时调整经销商信用额度的工作需要通用磨坊在内部系统中设定相对应的评估模型来加以区别对待。
 在完善与统一公司信用管理体系的前提下，使用有效的客户信用管理工具系统，提高信用管理与决策的效率，大幅减少信用管理中手工操作的日常工作量。提高客户信息共享程度。
   进行集中、统一的客户管理是信用管理工作的基础。在加强内部客户信息管理的同时，多渠道、客观的从外部收集客户的信用信息，进行内外部信息的交叉核实，为完善客户信息档案管理和客户信用风险评估提供依据，同时也是客户风险预警管理中基础且相当重要的一环。

二、解决方案
根据通用磨坊的现状和需求，华夏邓白氏中国资深咨询顾问与其项目团队进行紧密合作，针对其建立精细化信用风险管理的大目标、以及以上各项具体目标提供了客户化的解决方案。
 华夏邓白氏中国信用风险管理咨询：
完善和统一公司的信用管理体系，是本项目最重要的一环。华夏邓白氏中国凭借其丰富的全球500强及本地大中型企业的信用风险咨询经验，帮助通用磨坊完善了其信用政策、评分卡的设计及评估、信用限额的确定、以及风险监控的流程体系，并建立了客户化的客户信用评估评分模型，从而满足通用磨坊的相关需求。
 华夏邓白氏中国信用风险管理工具：
通过应用邓白氏强大的风险评估管理系统（简称RAM），通用磨坊建立了客户电子化档案，从而实现了实时信用分析，并能即时地更新信用额度及风险评分，还可针对特殊客户情况建立相应的信用及收款政策，严格控制信贷支出。同时，RAM系统确保其信用工作得到集中统一的管理，提高企业决策的连贯性和效率。
 华夏邓白氏中国商业资信报告：
作为通用磨坊精细化信用风险管理流程中基础而重要的环节，华夏邓白氏中国的商业资信报告帮助其掌握客户全面客观的商业信息，并提供了科学的风险评估指标。此外，商业资信报告有助于全面评估新客户、现有客户和潜在商业伙伴，并获取更多的商业前景信息。

三、应用情况及效果
通过此次项目，通用磨坊的项目负责人——财务经理汪昀对华夏邓白氏结合中国特色的信用风险咨询实务、整个咨询顾问团队雄厚的专业知识与经验、以及实用的风险评估系统地使用给予了高度的评价。
汪经理在项目沟通中表示，“通过RAM的评分卡使我摒弃了传统的低效的决策方式, 帮助我对客户进行客观、准确、和一致性地评估；RAM 强大的分析功能和生动的表格, 省去了我花在数据处理上的时间，将我对客户的分类分析和风险监控变得更加轻松;  此外RAM 的建立行动名单、备忘录和自动生成报告的功能帮助我有效地管理日常工作, 避免了很多不必要的重复工作。使我可以集中精力分析单个重点客户，以及评估整体客户的信用风险，进而调整政策”

附：客户企业简介
美国通用磨坊始源于1866年,目前是世界500强及全球前六位食品公司之一, 其产品超过500多个品种。1999年通用磨坊进入中国市场以来，主要经营“贝蒂妙厨”、“哈根达斯”、“湾仔码头”、“维邦”等国际知名品牌。经过多年来的发展，通用磨坊公司目前在中国拥有位于南京的通用磨坊（南京）食品有限公司；位于上海的上海品食乐冷冻食品有限公司；位于上海的上海哈根达斯贸易有限公司；位于上海的上海哈根达斯食品有限公司；位于广州的广州品食乐维邦食品有限公司以及遍布上海、北京、广州、深圳、成都、杭州等城市近50家哈根达斯甜品屋。